«Бесплатное обслуживание навсегда» — формулировка, которая встречается почти в каждом банковском предложении для ИП. И почти всегда речь идёт про рублёвый расчётный счёт: приём платежей от контрагентов внутри страны, эквайринг, интернет-банк. Вопрос, который предприниматели задают реже, чем следовало бы: распространяется ли это «навсегда» на валютные операции, если бизнес начинает закупать товар в Китае.
Где заканчивается «бесплатно»
Короткий ответ: как правило, не распространяется — и это не маркетинговая уловка банка, а объективная разница в устройстве валютных операций. Рублёвый перевод между двумя счетами в России не требует ни постановки контракта на учёт, ни прохождения транзитного счёта, ни проверки документов агентом валютного контроля. Международный платёж требует всего этого по умолчанию, и обслуживание этой инфраструктуры банк закладывает в отдельный тариф — обычно вне рамок «бесплатного навсегда» пакета для рублёвого счёта.
Что по-прежнему может быть бесплатным
При этом часть услуг вокруг валютного счёта действительно нередко идёт без отдельной платы:
- само открытие счёта — большинство банков не берёт разовую комиссию за открытие валютного счёта как таковое;
- ведение транзитного счёта отдельной строкой — он открывается автоматически вместе с валютным и, как правило, не тарифицируется сам по себе, а лишь обслуживает проверку поступлений;
- консультация по постановке контракта на учёт для сделок ниже упрощённого порога (до 1 млн руб.), где вместо полноценной постановки на учёт достаточно указать код вида операции.
А что почти всегда платно
Комиссия за конвертацию, за исходящий и входящий перевод, сопровождение валютного контроля по контракту сверх порога (от 3 млн руб. для импорта, от 10 млн руб. для экспорта по курсу ЦБ на дату контракта) — это статьи, которые практически ни один банк не включает в пакет «бесплатно навсегда», даже если такой пакет действительно распространяется на рублёвый счёт того же ИП без ограничения по сроку.
Применение УСН не запрещает вести внешнеэкономическую деятельность, но входной НДС, уплаченный на таможне при ввозе, в общем случае не принимается к вычету и учитывается в стоимости товара либо в расходах.
Как проверить условия заранее
Прежде чем ориентироваться на рекламный ярлык «бесплатно навсегда», стоит запросить у банка отдельно тариф именно на валютные операции: ставку конвертации, комиссию за перевод в Китай, стоимость сопровождения контракта, поставленного на учёт. Практический совет для ИП, который планирует закупки в Китае: прежде чем открыть расчетный счет в юанях, полезно свериться не с общим рекламным тарифом банка, а именно с валютным прайсом — это не займёт больше времени, чем изучение общего тарифа, но избавит от ситуации, когда предприниматель, привыкший к бесплатному рублёвому обслуживанию, неожиданно для себя обнаруживает полноценный валютный тариф в момент первого перевода поставщику.
На практике совместить «бесплатно навсегда» и работу с юанями можно только частично: рублёвая часть бизнеса действительно способна оставаться без абонентской платы сколь угодно долго, а валютная — почти неизбежно требует отдельного, прозрачного и заранее изученного тарифа.